IEDGE – Puntos a tratar en un análisis financiero


1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (Valora este post)
Loading...

En este post, os adjunto los puntos tocados para realizar trabajos de análisis financiero para que os sirva de referencia para futuros trabajos. En el primer caso, se trata de una compañía del sector de la alimentación y en el segundo de un grupo industrial multinacional.

Como podéis observar el esquema no varía de forma notable y en ambos casos se inicia el trabajo con un executive summary o resumen ejecutivo que detalla en una página el estado global de la empresa, continúa desde un análisis del entorno y los objetivos de la compañía para una vez establecido el marco entrar en el análisis propiamente dicho. Hay un punto importante y no muy obvio que es el de los anexos, en los anexos incluiremos toda la información relevante (cuentas de ejercicios anteriores, información de prensa, estudios del sector) que por su tamaño o relevancia no deben estar dentro del cuerpo del informe –ya que interrumpiría su lectura y frenarían su desarrollo) pero que deben figurar por si el destinatario desea profundizar en la información, en esta sección también aparecerán links a sites o notas legales que soporten nuestra argumentación.

http://www.youtube.com/watch?v=vr7gcmxQjV4

A.- Compañía del sector de la alimentación

  1. Executive summary
  2. El sector
    • Perspectivas
    • El futuro del sector girará en torno a la innovación
    • Marca blanca
  3. La compañía
    • Fundación y razón social
    • Crecimiento y desarrollo
    • Situación actual
    • Perspectivas
    • Posición de la compañía respecto al sector
    • Fortalezas y debilidades
  4. Análisis financiero
    • Análisis de la cuenta de resultados
      • Evolución
      • Ventas
      • Gastos de personal
      • Gastos financieros
    • Análisis de la estructura patrimonial
      • Análisis de la estructura del Activo
      • Estructura del pasivo y de los fondos propios
      • Apalancamiento financiero
      • Relación entre las masas patrimoniales
      • Liquidez, solvencia y endeudamiento
      • El cuadro de financiación
  5. Conclusiones
  6. Anexos

B.- Compañía Industrial multinacional

  1. Executive summary
  2. El sector
    • El sector del acero
    • El subsector del acero inoxidable
    • El mercado
    • El mercado en el país
    • La compañía
  3. El grupo
    • Descripción del grupo
    • Perímetro de consolidación
    • Productos
  4. Análisis financiero
    • Análisis de la situación financiera a corto plazo y comparativa sectorial
    • Análisis de la situación financiera a largo plazo y comparativa sectorial
    • Fondo de comercio
    • Inversiones en inmovilizado
    • Análisis de las variaciones de los resultados y comparativa    sectorial
    • Facturación
    • Márgenes
    • Contribución al resultado de las sociedades del grupo
    • Rentabilidad económica
    • Rentabilidad financiera
  5. Análisis sectorial de la sociedad dominante
    • Análisis de la situación financiera a corto plazo y comparativa sectorial
    • Análisis de la situación financiera a largo plazo y comparativa sectorial
    • Análisis de las variaciones de los resultados y comparativa sectorial
  6. Conclusiones
  7. Anexos

Permanezcan concentrados,

Alfonso Pulido

Profesor de Dirección de Finanzas

Nota: Para aprender de una forma práctica y rápida todo sobre la gestión de las operaciones en un departamento financiero y dirigir con éxito el área financiera de una empresa, les invitamos a que consulten la Especialidad Europea en Finanzas Estratégicas donde se formará con los mejores profesores de Europa y Latinoamérica y conocerá las mejores prácticas en el área financiera.

* Los contenidos publicados en este post son responsabilidad exclusiva del Autor.

¡Pronto grandes sorpresas en Facebook, Twitter y Youtube!:

  • Síganos en Twitter
  • Hágase fan en Facebook (IEDGE – The European Business School es la Escuela de Negocios en español con mayor número de fans.. ¡Averigüe por qué!)
  • Acceda a nuestros videos en Youtube

Comentarios


  1. Victor Martínez de Castro
    comento el día 06 de Mayo a las 11:39 pm (#)


    En el análisis financiero se deben incluir otras variables como son los análisis del entorno o el propio modelo de gestión de una empresa ya que estos determinan la rentabilidad y/o buen desempeño. Los análisis sectoriales, así como el modelo de negocios pueden definir con más precisión la situación de la empresa por ello, en todo análisis financiero se debe observar qué quiere la empresa, cómo lo hace, quiénes le compiten para establecer un método más objetivo dentro del proceso de análisis que permita generar mejores conclusiones y sobre todo, suministrar información clave para la toma de decisiones.